Главная страница » Как проверить контрольные соотношения в 1с

Как проверить контрольные соотношения в 1с

Проверка контрольных соотношений в 1С — это процесс, который позволяет убедиться в правильности и согласованности данных, содержащихся в различных отчетах и регистрах учета. Это важная процедура для выявления ошибок, предотвращения искажения информации и обеспечения достоверности отчетности.

Общий принцип:

Определение контрольных соотношений. Контрольные соотношения — это математические зависимости между различными показателями учета. Формирование отчетов и получение данных. Необходимо сформировать отчеты и получить данные, которые используются в контрольных соотношениях. Выполнение расчетов и сравнение с ожидаемыми значениями. Выявление отклонений и анализ причин. Исправление ошибок (при необходимости).

Методы проверки контрольных соотношений в 1С:

Использование стандартных отчетов 1С:

    Многие конфигурации 1С содержат стандартные отчеты, которые позволяют проверить основные контрольные соотношения. Например, в 1С:Бухгалтерии можно использовать отчет “Оборотно-сальдовая ведомость”, чтобы проверить равенство дебетовых и кредитовых оборотов по счетам. Используйте отчеты “Анализ счета”, “Карточка счета”, “Главная книга”, чтобы детально проанализировать данные по отдельным счетам и выявить ошибки.

Создание собственных отчетов и обработок:

    Если стандартных отчетов недостаточно, можно создать собственные отчеты и обработки, которые будут автоматически проверять контрольные соотношения. Для этого можно использовать систему компоновки данных (СКД) или язык запросов 1С.

Использование внешних обработок и сервисов:

    Существуют внешние обработки и сервисы, разработанные сторонними компаниями, которые позволяют автоматизировать проверку контрольных соотношений в 1С. Эти решения могут быть платными или бесплатными.

Пример проверки контрольного соотношения (самый простой) в 1С:Бухгалтерии:

Проверка равенства дебетовых и кредитовых оборотов по счету в оборотно-сальдовой ведомости.

Перейдите в раздел “Отчеты” -> “Оборотно-сальдовая ведомость”. Укажите период, за который необходимо проверить данные. Укажите организацию (если необходимо). Сформируйте отчет. В отчете найдите строку с интересующим вас счетом (например, 60.01 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками”). Сравните значения в колонках “Оборот Дт” и “Оборот Кт”. Они должны быть равны (или отличаться на небольшую сумму, связанную с округлением). Если значения сильно отличаются, значит, в учете есть ошибки. Используйте отчет “Анализ счета” или “Карточка счета”, чтобы детально проанализировать обороты по счету и выявить документы, которые привели к расхождению.

Пример создания отчета для проверки контрольных соотношений (с использованием СКД):

Предположим, нужно проверить следующее контрольное соотношение:

Сумма по дебету счета 50.01 “Касса организации” должна быть равна сумме по кредиту счета 50.01, если не было операций по снятию денежных средств с расчетного счета.

Откройте конфигуратор 1С. Создайте новый внешний отчет. В схеме компоновки данных (СКД) создайте набор данных типа “Запрос”. Напишите текст запроса:

5. ВЫБРАТЬ

6. СУММА(ЕСТЬNULL(ДенежныеСредстваОбороты. СуммаОборотДт, 0)) КАК СуммаДебет,

7. СУММА(ЕСТЬNULL(ДенежныеСредстваОбороты. СуммаОборотКт, 0)) КАК СуммаКредит

8. ИЗ

9. РегистрБухгалтерии. Хозрасчетный. Обороты(&ДатаНач, &ДатаКон, , СчетДт = &СчетКасса ИЛИ СчетКт = &СчетКасса, ) КАК ДенежныеСредстваОбороты

10. ГДЕ

11. НЕ ДенежныеСредстваОбороты. КорСчетДт = &СчетРасчетный

12. И НЕ ДенежныеСредстваОбороты. КорСчетКт = &СчетРасчетный

Добавьте параметры запроса:

    ДатаНач (тип Дата) — Начало периода. ДатаКон (тип Дата) — Конец периода. СчетКасса (тип ПланСчетовСсылка. Хозрасчетный) — Счет кассы (50.01). СчетРасчетный (тип ПланСчетовСсылка. Хозрасчетный) — Счет расчетный (51).

На вкладке “Настройки” создайте простой отчет, отображающий значения параметров “СуммаДебет” и “СуммаКредит”. Добавьте вычисляемое поле (если необходимо) для расчета разницы между “СуммаДебет” и “СуммаКредит”. Сохраните отчет. Запустите 1С:Предприятие и откройте созданный отчет. Укажите период и счета (50.01 и 51). Сформируйте отчет. Если значения “СуммаДебет” и “СуммаКредит” не равны, значит, есть нарушения контрольного соотношения.

Основные контрольные соотношения для проверки (примеры):

    Равенство дебетовых и кредитовых оборотов по каждому счету (Оборотно-сальдовая ведомость). Соответствие остатков по счетам аналитического учета остаткам по синтетическим счетам. Соответствие данных складского учета данным бухгалтерского учета. Соответствие данных учета основных средств данным бухгалтерского учета. Соответствие данных учета заработной платы данным бухгалтерского учета и налоговой отчетности. Соответствие данных книги продаж данным декларации по НДС. Соответствие данных книги покупок данным декларации по НДС. Соответствие данных отчета о финансовых результатах данным бухгалтерского баланса. Соответствие данных отчета о движении денежных средств данным учета денежных средств. Соответствие данных налогового учета данным бухгалтерского учета (в части показателей, которые должны совпадать).

Важные моменты:

    Конфигурация 1С: Конкретные названия разделов, отчетов и полей могут незначительно отличаться в зависимости от вашей конфигурации 1С и ее настроек. Учетная политика: Контрольные соотношения должны соответствовать учетной политике вашей организации. Периодичность проверки: Проверку контрольных соотношений необходимо проводить регулярно (например, ежемесячно, ежеквартально, ежегодно). Документирование: Записывайте все выявленные отклонения и принятые меры по их устранению. Автоматизация: Автоматизируйте процесс проверки контрольных соотношений, чтобы снизить трудозатраты и повысить точность результатов. Ответственность: Назначьте ответственных за проверку контрольных соотношений и контроль за устранением выявленных ошибок. Тестирование: Внедряйте новые контрольные соотношения постепенно и тщательно тестируйте их, чтобы убедиться в их правильности и эффективности.

Рекомендации:

    Разработайте перечень контрольных соотношений, которые необходимо проверять в вашей организации. Составьте регламент проверки контрольных соотношений, в котором укажите порядок проведения проверки, ответственных лиц и сроки. Используйте возможности 1С для автоматизации проверки контрольных соотношений. Обучите сотрудников правилам проверки контрольных соотношений. Регулярно анализируйте результаты проверки и принимайте меры по совершенствованию системы внутреннего контроля.

Чтобы я мог дать более конкретный совет, пожалуйста, укажите вашу конфигурацию 1С (Бухгалтерия предприятия, Управление торговлей, ERP и т. д.) и какие конкретно контрольные соотношения вы хотите проверить.

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Прокрутить вверх