Открытие специальных счетов в 1С относится к бухгалтерскому учету и связано с учетом денежных средств, предназначенных для определенных целей. Обычно это счета, на которых учитываются денежные средства, полученные от покупателей в качестве авансов (предоплат), средства целевого финансирования, залоговые суммы и другие средства, использование которых ограничено определенными условиями.
Вот как можно организовать учет специальных счетов в 1С:
1. Проверка Плана счетов:
- Откройте План счетов. В зависимости от конфигурации 1С, План счетов можно найти в разделе “Бухгалтерия” или “Настройка учета”. Убедитесь, что у вас есть подходящий счет для учета специальных счетов. В большинстве случаев используются счета раздела 5 “Денежные средства”:
- 51 “Расчетные счета”: Если специальный счет открыт в банке как отдельный расчетный счет. 55 “Специальные счета в банках”: Если учет ведется на отдельном субсчете к счету 55. Иногда создают субсчета второго и третьего порядка для детализации, например:
- 55.01 “Аккредитивы” 55.02 “Депозитные счета” 55.03 “Специальные счета застройщика”
Если необходимо, добавьте новые счета или субсчета. Нажмите кнопку “Создать” и заполните необходимые поля:
- Код: Укажите код счета (например, 55.04). Наименование: Укажите наименование счета (например, “Специальный счет для целевого финансирования”). Вид: Укажите вид счета (Активный, Пассивный или Активно-Пассивный). Валютный учет: Укажите, ведется ли учет по счету в валюте. Аналитический учет (субконто): Важно правильно настроить аналитику для учета на специальных счетах. Обычно используют следующие субконто:
- Контрагенты: Если специальный счет связан с расчетами с конкретными контрагентами (например, авансы полученные). Договоры: Если специальный счет связан с конкретными договорами. Объекты строительства (если счет для застройщика). Статьи движения денежных средств: Для отслеживания поступления и выбытия денежных средств по определенным статьям.
Сохраните изменения.
2. Создание банковского счета организации (если требуется):
- Откройте справочник “Банковские счета”. Обычно находится в разделе “Банк и касса” или “Справочники”. Создайте новый элемент справочника для нового специального счета в банке. Укажите:
- Организация. Банк. Номер счета. Валюта счета. Вид счета (расчетный, специальный и т. д.).
Сохраните банковский счет.
3. Настройка договоров с контрагентами (если необходимо):
- Откройте справочник “Договоры с контрагентами”. Для договоров, предусматривающих специальные условия (например, аванс), укажите, что расчеты по этому договору ведутся на специальном счете. Это может быть поле “Счет авансов” или аналогичное.
4. Отражение операций по специальным счетам:
- Поступление денежных средств:
- Используйте документ “Поступление на расчетный счет” (или “Банковская выписка”). Счет учета: 51 или 55 (в зависимости от настроек). Счет корреспонденции: Зависит от операции (например, 62 “Расчеты с покупателями и заказчиками” при получении аванса). Заполните аналитику (субконто): Контрагент, договор, статья движения денежных средств.
Списание денежных средств:
- Используйте документ “Списание с расчетного счета” (или “Банковская выписка”). Счет учета: 51 или 55. Счет корреспонденции: Зависит от операции (например, 60 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками” при оплате поставщику). Заполните аналитику (субконто).
Используйте правильные статьи движения денежных средств, чтобы четко классифицировать операции.
5. Анализ и отчетность:
- Используйте стандартные отчеты 1С для анализа движения денежных средств по специальным счетам:
- Оборотно-сальдовая ведомость по счету. Анализ счета. Карточка счета. Отчет о движении денежных средств.
При необходимости настройте дополнительные отчеты для получения информации в требуемом разрезе.
6. Дополнительные настройки (зависят от конфигурации):
- Регистры сведений: В некоторых конфигурациях 1С могут использоваться регистры сведений для хранения дополнительной информации о специальных счетах (например, срок действия, условия использования). Бизнес-процессы: Для автоматизации процессов, связанных с использованием специальных счетов (например, согласование заявок на оплату), можно использовать механизмы бизнес-процессов.
Важные замечания и советы:
- Консультируйтесь с бухгалтером! Правильная организация учета специальных счетов требует знаний бухгалтерского учета и особенностей законодательства. Обязательно проконсультируйтесь с квалифицированным бухгалтером. Изучите документацию к вашей конфигурации 1С. В документации подробно описаны все функции и настройки, связанные с учетом денежных средств. Следите за изменениями в законодательстве. Правила учета специальных счетов могут меняться. Важно регулярно отслеживать изменения и своевременно вносить корректировки в настройки 1С. Резервное копирование. Перед внесением каких-либо изменений в настройки 1С рекомендуется создать резервную копию базы данных.
Этот алгоритм описывает общие принципы. Конкретные шаги и настройки могут отличаться в зависимости от используемой вами конфигурации 1С.